Pénzmosási szabályzat határidő szeptember 30-án

Szeptember 30-ig kötelesek a számviteli szolgáltatást végzők is a  2017. évi LIII. törvény a Pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló ( Pmt), valamint az ENSZ által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések végrehajtásáról szóló ( Kit) 2017. évi LII. törvénynek megfelelő belső szabályozásukat életbe léptetni és bejelenteni.

  • A kijelölt személy bejelentése: 31 § (1) bek. Kit. 4 § (2) bekezdése.

 A törvény 2017. június 26-án lépett hatályba, ez alapján a kijelölt személy bejelentését minden szolgáltatónak 30 napon belül,   2017. július 26-ig meg kellett tenni.  A szolgáltatók nagy számára tekintettel ez a bejelentés a NAV által rendszeresített (VPOP KSZ 17)nyomtatványon az ÁNYK rendszeren belül történt.

  • Belső szabályzat elkészítése: Határidő 2017. szeptember 30.

A Pmt. hatályba lépésekor már működő vállalkozásuknak a saját belső  szabályzatukat legkésőbb szeptember 30-ig át kell dolgozni, és ennek megtörtént a felügyeleti hatóságnak bejelenteni írásban.

A törvény hatályba lépését követően alakult szolgáltatók esetében 45 napon belül kell a belső szabályzatot elkészíteni, és azt jóváhagyás céljából a felügyeleti hatóságnak megküldeni.

A jóváhagyáshoz kérelmet kell benyújtani, ami illetékköteles.

Az elkészítendő belső szabályzatnak  új elemként részét képezheti a Kit. rendelkezései szerint készítendő belső szabályzat is.

Az elképzelések szerint a felügyeleti hatóság helyett/nevében eljáró NAV honlapján rövidesen közzétételre kerül egy mintaszabályzat. Valamint  tájékoztatás arról, hogy mi az eljárás a mintaszabályzat változatlan elfogadása esetén, és mi akkor, hogyha saját szabályzat kerül kidolgozásra. Ennek megtörténte esetén a felügyeletet ellátó szervnek jóváhagyás céljából be kell nyújtani. Az eljárás : néhány soros kérelem, illeték megfizetésének igazolása, szabályzat csatolása.

  • Ügyfél átvilágítási kötelezettség:

Változott az ügyfél-átvilágítási kötelezettség. Bővült az adatok köre, és most már az azonosításhoz használt dokumentumokat le is kell másolni. A törvény életbe lépése után alakult szolgáltatónak már az új átvilágítást kell alkalmazni. A hatályba lépés előtt működő szolgáltatók 2019. június 26-ig kell az adatokat pótolni.

  • Kit törvénynek való megfelelés:

 A szolgáltatónak rendelkeznie kell megfelelő szűrőrendszerrel, amely biztosítja képes a pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedéseket elrendelő uniós jogi aktusok és ENSZ BT határozatok haladéktalan és teljes körű végrehajtását.